Comment fonctionne un contrat d'assurance-vie luxembourgeois ?

1 octobre 2025

"Un contrat d’assurance-vie luxembourgeois permet à un souscripteur d’investir des primes dans divers supports financiers tout en bénéficiant du cadre sécurisé du Luxembourg. Grâce au triangle de sécurité et au super-privilège, les avoirs sont protégés. Le capital est versé au(x) bénéficiaire(s) désigné(s) en cas de décès ou à l’échéance, avec une fiscalité adaptée au pays de résidence."

Schéma de fonctionnement du contrat d'assurance-vie luxembourgeois

Un contrat d’assurance-vie luxembourgeois est conclu entre un souscripteur (personne physique ou morale) et une compagnie d’assurance. Le souscripteur verse une ou plusieurs primes. Il désigne :

l’assuré (qui peut être lui-même),
un ou plusieurs bénéficiaires.

La compagnie investit les primes dans des actifs sous-jacents (fonds, unités de compte) qui composent le contrat.

Au décès de l’assuré ou au terme du contrat, la prestation est versée au(x) bénéficiaire(s).

Acteurs principaux d'un contrat d'assurance-vie luxembourgeois

Souscripteur : personne qui signe le contrat et verse les primes.

Assuré : personne sur la tête de laquelle repose le risque (souvent le souscripteur lui-même).

Bénéficiaire(s) : personne(s) désignée(s) pour recevoir le capital ou la rente en cas de décès ou à l’échéance du contrat.

Compagnie d’assurance : entité luxembourgeoise agréée qui gère le contrat et les investissements.

Banque dépositaire : établissement luxembourgeois qui détient les actifs sous le contrôle du Commissariat aux Assurances (CAA).